La taxe foncière et la taxe d’habitation représentent des charges incontournables pour les propriétaires et locataires. Toutefois, il est possible de réduire ces coûts en prenant certaines mesures. Dans cet article, nous vous présenterons diverses astuces pour diminuer ces taxes.
Comprendre les mécanismes de la taxe foncière et de la taxe d’habitation
Avant de chercher à réduire ces taxes, il est primordial de comprendre leur fonctionnement. La taxe foncière s’applique aux propriétaires de biens immobiliers, qu’ils soient bâtis ou non bâtis. Elle est calculée sur la base de la valeur locative cadastrale du bien, qui prend en compte sa surface, sa situation géographique et ses caractéristiques. Les taux sont fixés par les collectivités locales (commune, département, intercommunalité) et varient selon les territoires.
La taxe d’habitation, quant à elle, concerne les occupants (propriétaires ou locataires) d’un logement meublé au 1er janvier de l’année en cours. Elle est également calculée sur la base de la valeur locative cadastrale et soumise à des taux fixés par les collectivités locales. Depuis 2018, cette taxe est progressivement supprimée pour 80% des ménages français. D’ici 2023, elle devrait être totalement supprimée pour l’ensemble des résidences principales.
Contester la valeur locative cadastrale
Si vous estimez que la valeur locative cadastrale de votre bien est surestimée, vous pouvez la contester auprès du centre des impôts fonciers dont dépend votre logement. Cette démarche doit être effectuée dans les 90 jours suivant la réception de votre avis d’imposition. Une fois le délai écoulé, il n’est plus possible de contester la valeur locative cadastrale pour l’année en cours.
Pour effectuer cette contestation, il convient de rassembler des éléments probants, tels que des photos, des plans ou des comparaisons avec des logements similaires. Le centre des impôts peut alors procéder à une nouvelle évaluation du bien et réajuster le montant de la taxe foncière et/ou d’habitation en conséquence.
Bénéficier d’exonérations et d’abattements
Il existe plusieurs dispositifs permettant de bénéficier d’exonérations ou d’abattements sur la taxe foncière et/ou d’habitation. Voici quelques exemples :
- Exonération temporaire pour les constructions neuves : Les propriétaires qui réalisent des travaux de construction ou d’agrandissement peuvent bénéficier d’une exonération temporaire de taxe foncière sur les propriétés bâties. La durée de cette exonération varie selon les communes et les types de travaux.
- Exonération pour les personnes âgées, invalides ou veuves : Certaines catégories de contribuables peuvent être exonérées de taxe foncière et/ou d’habitation en raison de leur âge, de leur situation de handicap ou de leur statut de veuf(ve). Les conditions d’éligibilité varient selon les cas et sont soumises à des plafonds de revenus.
- Abattement pour charges de famille : Les communes peuvent appliquer un abattement sur la taxe d’habitation en fonction du nombre d’enfants à charge. Cet abattement est généralement compris entre 10% et 15% par personne à charge.
Réaliser des travaux d’amélioration énergétique
Les propriétaires qui réalisent des travaux d’amélioration énergétique dans leur logement peuvent bénéficier d’un crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE). Ce dispositif permet de déduire une partie des dépenses engagées pour ces travaux (jusqu’à 30%) du montant de l’impôt sur le revenu. En outre, ces aménagements peuvent contribuer à diminuer la valeur locative cadastrale du bien et, par conséquent, le montant des taxes foncière et d’habitation.
Les travaux éligibles au CITE incluent notamment l’isolation thermique, le remplacement des fenêtres, l’installation d’équipements utilisant des énergies renouvelables ou encore l’installation de systèmes de chauffage performants.
Opter pour la mensualisation des paiements
Enfin, il est possible de répartir le paiement de la taxe foncière et de la taxe d’habitation sur l’ensemble de l’année en optant pour la mensualisation. Cette option permet d’éviter les mauvaises surprises et de mieux gérer son budget. Pour bénéficier de la mensualisation, il suffit d’en faire la demande auprès du centre des impôts dont dépend votre logement.
En appliquant ces conseils, vous pourrez ainsi réduire le montant de votre taxe foncière et/ou d’habitation. N’hésitez pas à vous renseigner auprès des services fiscaux et à effectuer les démarches nécessaires pour bénéficier des différents dispositifs existants.